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專項審計所需資料
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序號
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內(nèi)容
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備注
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一：檔案資料
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1、
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項目合同復(fù)印件
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2、
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有效營業(yè)執(zhí)照正本或副本復(fù)印件，本年度工商變更核準(zhǔn)件（若有）復(fù)印件
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3、
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驗資報告、章程、稅務(wù)登記證復(fù)印件。
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4、
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外商投資企業(yè)的批準(zhǔn)證書和相應(yīng)的主管部門的批文復(fù)印件
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5、
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項目簡述情況
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6、
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項目合同起至審計月份的賬簿和憑證和納稅申請表和減免稅審批表
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現(xiàn)場審查，抽樣復(fù)印
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二：業(yè)務(wù)資料
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1、
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填報項目合同規(guī)定之日起到審計截止月“財政資金支出明細(xì)表”（見附表一）
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2、
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填報項目合同規(guī)定之日起到審計截止月“企業(yè)自籌資金支出明細(xì)表”（見附表二）
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3、
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填報項目合同規(guī)定之日起到審計截止月“項目研發(fā)購置儀器設(shè)備明細(xì)表”（見附表三）
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4、
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填報項目合同規(guī)定之日起到審計截止月“項目產(chǎn)品銷售收入明細(xì)表”（見附表四）
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5、
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填報項目合同規(guī)定之日起到審計截止月“技術(shù)服務(wù)收入”(見附表五）
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包括項目通過技術(shù)開發(fā)和培訓(xùn)服務(wù)、承包工程、出租等方式實現(xiàn)的收入
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6、
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統(tǒng)計項目期內(nèi)到審計截止月成本費用統(tǒng)計表(見附表六)
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7、
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統(tǒng)計項目期內(nèi)到審計截止月稅金統(tǒng)計表(見附表七)
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9、
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上半年驗收（審計）的項目，上一年度的審計報告或稅審報告或會計報表
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10、
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下半年驗收（審計）的項目，采用審計截止月前12個月的財務(wù)報表和各類納稅申報表
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備齊現(xiàn)場審查，抽樣復(fù)印
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11、
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提供項目起至審計截止月的賬本和憑證、報表、納稅申報表
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備齊現(xiàn)場審查，抽樣復(fù)印
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三：原始單證
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1、
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人員員工審計所需資料（復(fù)印件）
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1.1
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項目期內(nèi)人員清單（見附表八）
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1.2
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項目參加人員勞動合同、個人所得稅申報表、工資發(fā)放表（以及對應(yīng)的記賬憑證）、學(xué)歷證書。
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備齊現(xiàn)場審查，抽樣復(fù)印
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1.3
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項目參加人員社會增員申請表。
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備齊現(xiàn)場審查，抽樣復(fù)印
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2、
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設(shè)備購置費審計所需資料
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2.1
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設(shè)備購置發(fā)票和付款證明（如匯款水單）對應(yīng)的記賬憑證
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2.2
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項目設(shè)備盤點表
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另需現(xiàn)場盤點
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2.3
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若審計人員對相關(guān)性有異議時提供設(shè)備功能說明書。
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3、
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能源材料審計所需資料
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3.1
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提供領(lǐng)料單和領(lǐng)料單對應(yīng)的購入發(fā)票，直接列入的提供購入發(fā)票和付款證明對應(yīng)的記賬憑證
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現(xiàn)場審查，抽樣復(fù)印
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3.2
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能源（水電、燃油）提供發(fā)票和付款記錄對應(yīng)的記賬憑證（分配計入的書面說明分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)）
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現(xiàn)場審查，抽樣復(fù)印
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4、
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試驗外協(xié)費或委外加工、設(shè)計費審計所需資料
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4.1
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試驗外協(xié)或委外加工、設(shè)計合同
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4.2
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支付外協(xié)費或委外加工費用的發(fā)票和付證明以及對應(yīng)的記賬憑證。
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現(xiàn)場審查，抽樣復(fù)印
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5、
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其他費用審計所需資料
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5.1
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提供支付發(fā)票以及對應(yīng)的記賬憑證
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現(xiàn)場審查，抽樣復(fù)印
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6、
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項目銷售（技術(shù)服務(wù)收入）審計所需資料
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6.1
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提供項目收入所涉的賬本和憑證
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6.2
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提供三家最大交易客戶的購銷或技術(shù)服務(wù)合同各一份并相對應(yīng)的貨單、發(fā)票和記賬憑證
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6.3
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提供截止審計月份次月最先開具的項目銷售發(fā)票及其對應(yīng)的記賬憑證4份
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復(fù)印
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6.4
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提供截止審計月份最后開具的項目銷售發(fā)票及其對應(yīng)的記賬憑證4份
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復(fù)印
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7、
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其他所需資料
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7.1
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項目期內(nèi)各月銀行對賬單
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7.2
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企業(yè)財務(wù)管理制度
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7.3
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項目資金收支管理文件和記錄。
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7.4
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內(nèi)部項目立項文件和內(nèi)部項目成果驗收文件
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7.5
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收到先行撥付創(chuàng)新基金的銀行入賬單和記賬憑證
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辰信集群注冊 辰信商標(biāo)代理 
